最高人民法院关于冻结、拍卖上市公司国有股和社会法人股若干问题的规定
最高人民法院
最高人民法院关于冻结、拍卖上市公司国有股和社会法人股若干问题的规定
（2001年8月28日最高人民法院审判委员会第1188次会议通过）
法释〔2001〕28号最高人民法院公告
《最高人民法院关于冻结、拍卖上市公司国有股和社会法人股若干问题的规定》已于2001年8月28日由最高人民法院审判委员会1188次会议通过。现予公布，自2001年9月30日起施行。
2001年9月21日
为了保护债权人以及其他当事人的合法权益，维护证券市场的正常交易秩序，根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国民事诉讼法》，参照《中华人民共和国拍卖法》等法律的有关规定，对人民法院在财产保全和执行过程中，冻结、拍卖上市公司国有股和社会法人股（以下均简称股权）等有关问题，作如下规定：
第一条人民法院在审理民事纠纷案件过程中，对股权采取冻结、评估、拍卖和办理股权过户等财产保全和执行措施，适用本规定。
第二条本规定所指上市公司国有股、包括国家股和国有法人股。国家股指有权代表国家投资的机构或部门向股份有限公司出资或依据法定程序取得的股份；国有法人股指国有法人单位，包括国有资产比例超过50％的国有控股企业，以其依法占有的法人资产向股份有限公司出资形成或者依据法定程序取得的股份。
本规定所指社会法人股是指非国有法人资产投资于上市公司形成的股份。
第三条人民法院对股权采取冻结、拍卖措施时，被保全人和被执行人应当是股权的持有人或者所有权人。被冻结、拍卖股权的上市公司非依据法定程序确定为案件当事人或者被执行人，人民法院不得对其采取保全或执行措施。
第四条人民法院在审理案件过程中，股权持有人或者所有权人作为债务人，如有偿还能力的，人民法院一般不应对其股权采取冻结保全措施。
人民法院已对股权采取冻结保全措施的，股权持有人、所有权人或者第三人提供了有效担保，人民法院经审查符合法律规定的，可以解除对股权的冻结。
第五条人民法院裁定冻结或者解除冻结股权，除应当将法律文书送达负有协助执行义务的单位以外，还应当在作出冻结或者解除冻结裁定后7日内，将法律文书送达股权持有人或者所有权人并书面通知上市公司。
人民法院裁定拍卖上市公司股权，应当于委托拍卖之前将法律文书送达股权持有人或者所有权人并书面通知上市公司。
被冻结或者拍卖股权的当事人是国有股份持有人的，人民法院在向该国有股份持有人送达冻结或者拍卖裁定时，应当告其于5日内报主管财政部门备案。
第六条冻结股权的期限不超过一年。如申请人需要延长期限的，人民法院应当根据申请，在冻结期限届满前办理续冻手续，每次续冻期限不超过6个月。逾期不办理续冻手续的，视为自动撤销冻结。
第七条人民法院采取保全措施，所冻结的股权价值不得超过股权持有人或者所有权人的债务总额。股权价值应当按照上市公司最近期报表每股资产净值计算。
股权冻结的效力及于股权产生的股息以及红利、红股等孳息，但股权持有人或者所有权人仍可享有因上市公司增发、配售新股而产生的权利。
第八条人民法院采取强制执行措施时，如果股权持有人或者所有权人在限期内提供了方便执行的其他财产，应当首先执行其他财产。其他财产不足以清偿债务的，方可执行股权。
本规定所称可供方便执行的其他财产，是指存款、现金、成品和半成品、原材料、交通工具等。
人民法院执行股权，必须进行拍卖。
股权的持有人或者所有权人以股权向债权人质押的，人民法院执行时也应当通过拍卖方式进行，不得直接将股权执行给债权人。
第九条拍卖股权之前，人民法院应当委托具有证券从业资格的资产评估机构对股权价值进行评估。资产评估机构由债权人和债务人协商选定。不能达成一致意见的，由人民法院召集债权人和债务人提出候选评估机构，以抽签方式决定。
第十条人民法院委托资产评估机构评估时，应当要求资产评估机构严格依照国家规定的标准、程序和方法对股权价值进行评估，并说明其应当对所作出的评估报告依法承担相应责任。
人民法院还应当要求上市公司向接受人民法院委托的资产评估机构如实提供有关情况和资料；要求资产评估机构对上市公司提供的情况和资料保守秘密。
第十一条人民法院收到资产评估机构作出的评估报告后，须将评估报告分别送达债权人和债务人以及上市公司。债权人和债务人以及上市公司对评估报告有异议的，应当在收到评估报告后7日内书面提出。人民法院应当将异议书交资产评估机构，要求该机构在10日之内作出说明或者补正。
第十二条对股权拍卖，人民法院应当委托依法成立的拍卖机构进行。拍卖机构的选定，参照本规定第九条规定的方法进行。
第十三条股权拍卖保留价，应当按照评估值确定。
第一次拍卖最高应价未达到保留价时，应当继续进行拍卖，每次拍卖的保留价应当不低于前次保留价的90％。经三次拍卖仍不能成交时，人民法院应当将所拍卖的股权按第三次拍卖的保留价折价抵偿给债权人。
人民法院可以在每次拍卖未成交后主持调解，将所拍卖的股权参照该次拍卖保留价折价抵偿给债权人。
第十四条拍卖股权，人民法院应当委托拍卖机构于拍卖日前10天，在《中国证券报》、《证券时报》或者《上海证券报》上进行公告。
第十五条国有股权竞买人应当具备依法受让国有股权的条件。
第十六条股权拍卖过程中，竞买人已经持有的该上市公司股份数额和其竞买的股份数额累计不得超过该上市公司已经发行股份数额的30％。如竞买人累计持有该上市公司股份数额已达到30％仍参与竞买的，须依照《中华人民共和国证券法》的相关规定办理，在此期间应当中止拍卖程序。
第十七条拍卖成交后，人民法院应当向证券交易市场和证券登记结算公司出具协助执行通知书，由买受人持拍卖机构出具的成交证明和财政主管部门对股权性质的界定等有关文件，向证券交易市场和证券登记结算公司办理股权变更登记。
杭州市强制性清洁生产实施办法
浙江省杭州市人民政府
杭州市强制性清洁生产实施办法
第239号
《杭州市强制性清洁生产实施办法》已经2007年12月10日市人民政府第19次常务会议审议通过，现予公布，自2008年2月1日起施行。
市 长
二○○七年十二月十七日
杭州市强制性清洁生产实施办法
第一条 为促进清洁生产实施，加强强制性清洁生产的管理，根据《中华人民共和国清洁生产促进法》，结合本市实际，制定本办法。
第二条 本市行政区域内的强制性清洁生产活动，适用本办法。
本办法所称强制性清洁生产，是指企业按照环境保护行政主管部门和经济综合行政主管部门的要求，强制性开展清洁生产审核、方案实施和绩效验收的过程。
本办法所称清洁生产审核，是指按照一定程序，对生产和服务过程进行调查和诊断，找出能耗高、物耗高、污染重的原因，提出减少有毒有害物料的使用、产生，降低能耗、物耗以及废物产生的方案，进而选定技术经济及环境可行的清洁生产方案的过程。
第三条 下列企业应当按照有关法律、法规及本办法的规定，开展强制性清洁生产：
（一）污染物排放超过国家和地方排放标准，或者污染物排放总量超过市、区、县（市）人民政府核定的污染物排放总量控制指标的污染严重企业；
（二）使用有毒有害原料进行生产，或者在生产中排放有毒有害物质的企业。
有毒有害原料或者物质主要指《危险货物品名表》（GB12268）、《危险化学品名录》、《国家危险废物名录》和《剧毒化学品目录》中的剧毒、强腐蚀性、强刺激性、放射性（不包括核电设施和军工核设施）、致癌、致畸等物质。
第四条 市经济综合行政主管部门负责组织、协调本市强制性清洁生产促进工作。市环境保护行政主管部门负责本市强制性清洁生产的相关监督管理工作。
萧山区、余杭区及各县（市）环境保护行政主管部门［以下统称区、县（市）环境保护行政主管部门］会同本级经济综合行政主管部门，根据本地实际，组织实施本办法。
发改、科技、财政、安监等行政管理部门，按照各自职责，协同实施本办法。
第五条 本办法第三条第一款第（一）项规定的企业，由所在地的区、县（市）环境保护行政主管部门提出初选名单，报市环境保护行政主管部门审核。市环境保护行政主管部门对初选名单审核后，按规定的管理权限报省环境保护行政主管部门确定并公布。
本办法第三条第一款第（二）项规定的企业，由所在地的区、县（市）环境保护行政主管部门会同经济综合行政主管部门根据当 实际情况分期分批提出初选名单，报市环境保护行政主管部门审核。市环境保护行政主管部门对初选名单审核后，按照规定的管理权限报省环境保护行政主管部门确定并公布。
上城区、下城区、西湖区、拱墅区、江干区和滨江区内实施强制性清洁生产的企业名单，由市环境保护行政主管部门直接提出，并按规定的管理权限报省环境保护行政主管部门确定并公布。
第六条 对列入实施强制性清洁生产名单的企业，由所在地的区、县（市）环境保护行政主管部门或者市环境保护行政主管部门书面通知企业，并将名单在当地主要媒体上公布。
依本办法第三条第一款第（二）项规定实施强制性清洁生产审核的企业，两次审核的间隔时间不得超过五年。
第七条 依本办法第三条第一款第（一）项规定实施强制性清洁生产的企业，应当在名单公布后三十日内，在所在地主要媒体上公布主要污染物排放情况。公布的主要内容包括：企业名称、法定代表人或者负责人、地址、排放污染物种类、排放方式、排放浓度和总量、超标、超总量等情况。
各级环境保护行政主管部门应当按照管理权限对企业公布的主要污染物排放情况进行核查。
第八条 列入实施强制性清洁生产名单的企业，应当在名单公布之日起六十日内自行组织或者委托具有清洁生产审核能力的咨询服务机构开展清洁生产审核。
第九条 清洁生产审核的程序包括审核准备、预审核、审核、实施方案的产生、筛选和确定，编写清洁生产审核报告：
（一）审核准备：开展培训和宣传，成立由企业管理人员和技术人员组成的清洁生产审核工作小组，制定工作计划；
（二）预审核：在对企业基本情况进行全面调查的基础上，通过定性和定量分析，确定清洁生产审核重点和企业清洁生产目标；
（三）审核：通过对生产和服务过程的投入产出进行分析，建立物料平衡、水平衡、资源平衡以及污染因子平衡，找出物料流失、资源浪费环节和污染物产生的原因；
（四）实施方案的产生和筛选：对物料流失、资源浪费、污染物产生和排放进行分析，提出清洁生产实施方案，并进行方案的初步筛选；
（五）实施方案的确定：对初步筛选的清洁生产实施方案进行技术、经济和环境可行性分析，确定企业拟实施的清洁生产实施方案；
（六）编写清洁生产审核报告：清洁生产审核报告应当包括企业基本情况、清洁生产审核过程和结果、清洁生产实施方案汇总和效益预测分析、清洁生产实施方案的实施计划等。
企业应当将审核工作进展情况向所在地的环境保护行政主管部门、经济综合行政主管部门报告。
第十条 清洁生产审核报告应当按照筹划和组织、预评估、评估、实施方案的产生和筛选、可行性分析、方案实施计划等章节编写，并符合以下要求：
（一）记录有毒有害原料的使用情况；
（二）全面分析企业能源、资源消耗状况、主要产品生产工艺和设备运行状况；
（三）全面分析企业废弃物产生的种类、数量、原因以及治理和环境管理现状；
（四）全面分析企业清洁生产潜力，并根据分析结果确定清洁生产重点；
（五）污染物削减作为清洁生产审核的首要目标，并不低于环境保护行政主管部门确定的污染物削减目标；
（六）清洁生产实施方案和全过程的污染控制措施应当满足环境保护行政主管部门对该污染企业达标排放和总量控制的要求；
（七）清洁生产实施方案中有毒有害物质排放的削减、替代、无害化措施和危险废物的安全处置措施应当满足环境保护行政主管部门的要求；
（八）评估过程中物料平衡必须如实反映企业的实际生产过程，污染物的产生和排放情况应当真实、准确；
（九）审核报告应对清洁生产审核实施前后目标指标变化进行对比；
（十）持续清洁生产要针对企业实际情况提出进一步的建议和措施；
（十一）产生危险废物的，应当按照国家有关规定制定危险废物管理计划。
第十一条 列入实施强制性清洁生产名单的企业，应当在名单公布之日起一年内完成清洁生产审核报告的编制，并报告所在地的环境保护行政主管部门和经济综合行政主管部门。
第十二条 市环境保护行政主管部门会同市经济综合行政主管部门组织专家组对企业清洁生产审核报告进行评审，并自收到企业清洁生产审核报告之日起三十日内提出评审意见。
企业应当根据评审意见在三十日内对清洁生产审核报告进行修改，并报所在地的环境保护行政主管部门。
第十三条 企业所在地的环境保护行政主管部门自收到企业修改后的清洁生产审核报告之日起三十日内，会同经济综合行政主管部门书面通知企业限期实施其清洁生产实施方案，并将书面通知报送上一级环境保护行政主管部门。
第十四条 企业应当按照市环境保护行政主管部门的规定，定期向所在地的环境保护行政主管部门、经济综合行政主管部门报告清洁生产实施方案实施进展 况。
企业可以委托具有清洁生产审核能力的咨询服务机构协助开展清洁生产实施方案的具体实施工作。
第十五条 企业应当在规定的期限内完成清洁生产实施方案的实施，经所在地的环境保护行政主管部门确认后，向市环境保护行政主管部门提出清洁生产绩效验收申请。
第十六条 企业在清洁生产实施方案实施完成后申请清洁生产绩效验收的，应当具备下列条件：
（一）技术资料与环境保护档案资料齐全；
（二）实施项目的设施经负荷试车检测合格，减污能力及污染防治能力适应主体工程最大生产的需要；
（三）实施项目的设施安装质量符合国家或者有关部门颁发的专业工程验收规范、规程和检验评定标准；
（四）目标设施具备正常运转的条件，包括经培训合格的操作人员、健全的岗位操作规程及相应的规章制度、原料及动力供应落实、符合交付使用的其他要求；
（五）污染物排放符合国家和地方排放标准，或者市、区、县（市）人民政府核定的污染物排放总量控制指标的要求；
（六）有毒有害物质排放得到削减，环境风险和隐患得到识别和控制；
（七）环境监测项目、点位、机构设置及人员配备，符合有关规定的要求；
（八）完成清洁生产总结报告；
（九）所在地的环境保护行政主管部门出具的确认意见书。
第十七条 市环境保护行政主管部门应当自收到企业清洁生产绩效验收申请之日起十个工作日内，对其提交的材料进行审查。符合验收条件的，自收到申请之日起二十个工作日内组织验收；不符合验收条件的，在十个工作日内书面通知企业并说明理由。
第十八条 市环境保护行政主管部门应当会同市经济综合行政主管部门组织成立专家验收组实施清洁生产绩效验收。
专家验收组应当对企业提交的材料进行审查，并组织现场检查和审议，提出初步验收意见，并由市环境保护行政主管部门在本市主要媒体上公示。在规定期限内无重大异议的，出具正式验收意见，并在本市主要媒体上公布。
清洁生产绩效验收应当自组织验收之日起六个月内完成。
第十九条 市、区、县（市）发展改革行政主管部门在制定和实施投资计划时，应当将企业清洁生产实施方案中的节能、节水、综合利用，提高资源利用率，预防污染等清洁生产项目列为重点领域，加大投资支持力度。
第二十条 企业开展强制性清洁生产的费用，允许列入企业经营成本或者相关费用科目。
第二十一条 对清洁生产实施方案实施后成效显著的企业，市环境保护行政主管部门会同市经济综合行政主管部门对其进行表彰，并在当地主要媒体上公布。
第二十二条 经清洁生产绩效验收确认成效显著的企业，市、区、县（市）财政部门可以给予适当的补助，具体办法由市财政、经济综合、环境保护等行政主管部门共同制定。
第二十三条 违反本办法第七条第一款规定，应当实施强制性清洁生产的企业未按照规定公布其主要污染物排放情况的，由所在地的环境保护行政主管部门责令其限期改正；逾期仍不改正的，处以一万元以上十万元以下罚款。
第二十四条 违反本办法第八条规定，列入实施强制性清洁生产名单的企业未在规定期限内开展清洁生产审核的，由所在地的环境保护行政主管部门责令限期改正；逾期仍不改正的，处以一万元以上三万元以下罚款。
违反本办法第十一条规定，列入实施强制性清洁生产名单的企业未实施清洁生产审核或者未如实报告审核结果的，由所在地的环境保护行政主管部门责令其限期改正；逾期仍不改正的，处以一万元以上五万元以下罚款；属于本办法第三条第一款第（二）项规定企业的，处以二万元以上十万元以下罚款。
第二十五条 违反本办法第十五条规定，企业逾期未申请清洁生产绩效验收的，或者绩效验收未达到规定要求的，由市环境保护行政主管部门会同市经济综合行政主管部门责令其限期改正；逾期仍不改正的，处以三万元以上五万元以下罚款。
第二十六条 企业委托的咨询服务机构未按照规定内容、程序进行清洁生产审核，弄虚作假、提供虚假审核报告的，由市经济综合行政主管部门会同市环境保护行政主管部门责令其改正；情节严重的，处以一万元以上五万元以下罚款，并将其违法事实予以通报。
第二十七条 本办法自2008年2月1日起施行。
